防范化解農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的實(shí)踐與思考

目錄/提綱：……
一、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)
四是建立崗位交流輪換制度，防止和杜絕各類案件的發(fā)生
二、嚴(yán)格遵循貸款操作程序
三、強(qiáng)化考核落實(shí)獎(jiǎng)懲嚴(yán)把貸款出口關(guān)
四是實(shí)行貸款賠償制度
五是嚴(yán)格落實(shí)貸款的“三查”制度，建立程序制約機(jī)制
四、多法并舉化不良
一是落實(shí)貸款責(zé)任，實(shí)行“連帶”清收
二是大力清收金融部門職工貸款
三是銀政合作，借助政府力量清收
四是“放水養(yǎng)魚(yú)”，激活不良貸款
五是提前介入，保全信貸資產(chǎn)
六是科學(xué)施貸，防止產(chǎn)生新的不良貸款
十是依規(guī)核銷，及時(shí)消化不良貸款
五、建立和培育健康合規(guī)的信貸文化
（一）農(nóng)商行信貸文化的現(xiàn)狀
一是將利潤(rùn)視為第一還款來(lái)源
二是過(guò)分注意擔(dān)保的作用
三是認(rèn)為貸款未到期就正常
四是片面強(qiáng)調(diào)“存款立行”
一是信貸檔案管理不規(guī)范
二是貸款“三查”制度流于形式
三是信息管理不暢
一是專業(yè)能力差
二是職業(yè)道德差
（二）如何培育農(nóng)商行健康合規(guī)的信貸文化
一是有助于從制度上提高信貸人員素質(zhì)
二是有助于在系統(tǒng)內(nèi)形成信貸交流平臺(tái)的建立
三是有助于信貸管理人員樹(shù)立正確的信貸理念
四是有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)
……

　　防范化解農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的實(shí)踐與思考
　　[前言]：農(nóng)村商業(yè)銀行(原農(nóng)村合作金融組織，以下簡(jiǎn)稱農(nóng)商行)在長(zhǎng)期支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展過(guò)程中，自身得到了較大的發(fā)展，但同時(shí)也積聚了一些矛盾和問(wèn)題，最為突出的是不良貸款居高不下。不良貸款的居高不下嚴(yán)重制約了農(nóng)商行的生存和發(fā)展，深入研究分析農(nóng)商行不良貸款問(wèn)題，采取有效措施和手段防范和化解不良貸款，是確保農(nóng)商行持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。要進(jìn)一步深化農(nóng)商行改革，促進(jìn)其穩(wěn)健發(fā)展，需要選準(zhǔn)著力點(diǎn)和突破口，以便抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)防范和化解農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。筆者結(jié)合在工作中的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，就農(nóng)商行不良貸款防范及化解作以下論述：
　　一、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè) 切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)
　　農(nóng)商行不良貸款的成因較為復(fù)雜，既有政策原因，又有社會(huì)因素，但主要還是內(nèi)部管理上的問(wèn)題。要提高農(nóng)商行貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展變化不斷完善內(nèi)控制度，在確保國(guó)家金融政策，法律法規(guī)得以貫徹落實(shí)的情況下，建立健全信貸管理體系與稽核監(jiān)督協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的內(nèi)控制度
……（新文秘網(wǎng)http://120pk.cn省略685字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
視和遵循貸款操作程序，從源頭防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全。
　　三、強(qiáng)化考核 落實(shí)獎(jiǎng)懲 嚴(yán)把貸款出口關(guān)
　　切實(shí)加強(qiáng)信貸人員管理,強(qiáng)化信貸人員“風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任、法律”等意識(shí)，建立貸款管理及風(fēng)險(xiǎn)防范獎(jiǎng)懲機(jī)制十分重要。一是對(duì)貸款營(yíng)銷額大，到期收回率高的信貸人員可按一定比例給予獎(jiǎng)勵(lì)，相反，則給予處罰，以加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心；二是完善和建立貸款管理制約機(jī)制，對(duì)違章違制人員必須按規(guī)定嚴(yán)肅處理；三是明確崗位責(zé)任制，建立“調(diào)查、審查、審批、監(jiān)督”等崗位，做到各施其責(zé)，相互制約；四是實(shí)行貸款賠償制度。對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)的貸款要查明原因，追究相關(guān)人員賠償責(zé)任，以強(qiáng)化各級(jí)責(zé)任人對(duì)貸款發(fā)放和審批的責(zé)任心；五是嚴(yán)格落實(shí)貸款的“三查”制度，建立程序制約機(jī)制。貸款必須嚴(yán)格堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查等管理程序，健全各環(huán)節(jié)之間互相監(jiān)督制約機(jī)制，有效地控制貸款發(fā)放過(guò)程中存在的疏漏，嚴(yán)把貸款出口關(guān)。
　　四、多法并舉化不良
　　降低不良貸款是防范化解農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)商行經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑，要解決這一途徑，必須采取“行政、經(jīng)濟(jì)、法律”等各種措施，加大力度清收和盤(pán)活不良貸款，促進(jìn)和營(yíng)造農(nóng)商行健康發(fā)展的良好環(huán)境。一是落實(shí)貸款責(zé)任，實(shí)行“連帶”清收。對(duì)近年來(lái)形成的不良貸款，采取“解鈴還需系鈴人”的辦法，由相關(guān)負(fù)責(zé)人清收，尤其對(duì)自批自貸、自保發(fā)放的責(zé)任人，要限期清收，促進(jìn)貸款責(zé)任人收回不良貸款；二是大力清收金融部門職工貸款。由人行牽頭，各金融部門協(xié)條配合，大力清收清理金融部門職工貸款；三是銀政合作，借助政府力量清收。即爭(zhēng)取各級(jí)政府的支持，調(diào)動(dòng)公、檢、法、司、及工商部門等力量，幫助農(nóng)商行大打清收不良貸款的攻堅(jiān)戰(zhàn)。在清收不良貸款活動(dòng)中，采取行政、經(jīng)濟(jì)、法律相結(jié)合的手段，重點(diǎn)抓好“逃債戶、釘子戶”的不良貸款清收，既達(dá)到清收不良貸款，又促進(jìn)規(guī)范和整頓農(nóng)村金融秩序的目的；四是“放水養(yǎng)魚(yú)”，激活不良貸款。對(duì)部分盤(pán)活有望的借款人，特別是公司類企業(yè)，可采取“雪中送炭”，再注入新貸款的辦法，讓借款人重新啟動(dòng)起來(lái)“爬上坡”，達(dá)到促進(jìn)搞活企業(yè)與降低不良貸款“雙贏”的目的；五是提前介入，保全信貸資產(chǎn)。即對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等每況愈下且逐步惡化的，要及時(shí)安排信貸人員緊盯借款人，能收回的提前收回，不能提前收回的要及時(shí)完善擔(dān)保手續(xù)，提前保全信貸資產(chǎn)；六是科學(xué)施貸，防止產(chǎn)生新的不良貸款。主要是大力開(kāi)辦質(zhì)押和可流動(dòng)性資產(chǎn)的抵押貸款，不斷滿足中小借款人的資金需求；積極發(fā)放“三農(nóng)”貸款，不斷調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)；采取中介機(jī)構(gòu)擔(dān)保，借款人聯(lián)保的方式，不斷優(yōu)化擔(dān)保結(jié)構(gòu)；七是實(shí)行“債權(quán)拍賣”，將部分貸款通過(guò)拍賣等方式交給相關(guān)單位或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)清收，最大限度清收不良貸款；八是建立內(nèi)部不良貸款清收隊(duì)伍；九是制訂獎(jiǎng)勵(lì)辦法，號(hào)召全轄職工大打不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)；十是依規(guī)核銷，及時(shí)消化不良貸款。
　　五、建立和培育健康合規(guī)的信貸文化
　　農(nóng)商行的不良貸款為什么“源源不斷”，其重要原因就是農(nóng)商行的信貸運(yùn)行一直處于落后的信貸文化中，落后的信貸文化比不良貸款更可怕，因?yàn)椴涣假J款是可以用多種辦法化解的，但落后的信貸文化卻是不良貸款的源泉，培養(yǎng)健康合規(guī)的信貸文化是農(nóng)商行提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的根本途徑。
　�。ㄒ唬┺r(nóng)商行信貸文化的現(xiàn)狀
　　——信貸觀念落后。主要表現(xiàn)在： 一是將利潤(rùn)視為第一還款來(lái)源。一筆貸款到期借款人能否償還本息，主要取決于是否有充足的現(xiàn)金回籠。這是因?yàn)槠髽I(yè)雖然帳面表現(xiàn)有較多利潤(rùn)，但其現(xiàn)金卻被應(yīng)收帳款、在建工程等科目占用，利潤(rùn)并不等于現(xiàn)金，以利潤(rùn)作為第一還款來(lái)源時(shí)，有可能誤導(dǎo)信貸決策；二是過(guò)分注意擔(dān)保的作用。擔(dān)保只是貸款償還的一種手段，是貸 ……（未完，全文共5482字，當(dāng)前僅顯示1925字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《防范化解農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的實(shí)踐與思考》）